Налоговые выплаты за покупку квартиры для пенсионеров

В этой статье:

Налоговые вычеты для пенсионеров

Пенсионеры являются той частью социального общества, которой государственные структуры, кроме выплаты основной пенсии, предоставляют всевозможные меры поддержки в налоговом спектре. Одна из таких мер — налоговый вычет для пенсионеров.

Доход взрослого человека должен облагаться определенной налоговой ставкой. Любой официально работающий человек платит подоходный налог в 13% от своей зарплаты, прибыли с бизнеса, со сдачи помещений в аренду. Пенсионеры могут воспользоваться правом на вычеты по уплаченным налогам для компенсации доли потраченных денежных средств.

Имущественный вычет для пенсионеров в 2019 году

В налоговом спектре пенсионеры – особая категория. Они могут быть неработающими, а значит, не являться налогоплательщиками, а могут продолжать трудовую деятельность и/или получать дополнительный доход, который согласно законодательному порядку должен облагаться налогом.

Имущественный вычет – это деньги, которые возвращаются человеку из налога, который он уплатил:

Внимание! Если у вас возникнут вопросы, то Вы можете бесплатно проконсультироваться с юристом по телефонам: +7 (499) 653-74-12 в Москве, +7 (812) 363-16-55 в Санкт-Петербурге, +7 (800) 550-32-96 по всей Росссии звонок бесплатный. Звонки принимаются круглосуточно. Это быстро и удобно!

на приобретение (строительство) квартиры, комнаты, дома, и/или участка земли для дальнейшего жилого строительства;
на погашение начисленных по займу процентов, который был взят с целью покупки жилья или земли на территории РФ;
на рефинансирование вышеуказанных кредитных сумм.

Статья 217 п.

2 НК РФ гласит, что пенсия, назначаемая государством, не облагается налогом, под это также не попадают и всевозможные социальные доплаты (федерального/регионального значения).

Если кроме начисленных пенсионных выплат у пенсионера нет больше никакой прибыли, то он не может получить вычет, так как налогообложению подвергаются лишь нижеприведенные пункты:

зарплата;
средства, полученные в процессе купли-продажи недвижимости;
прибыль от продажи транспортного средства, числящегося в собственности не меньше 3-х лет;
жилье или автомобиль, полученные в подарок;
средства, полученные при сдаче жилья в аренду;
стоимость призового выигрыша, полученная по итогам конкурса (игры), при условии ее не рекламного характера.

Если вышедший на пенсию человек имеет хоть один вид прибыли из вышеперечисленных, то законодательство допускает ситуации, при которых он сможет вернуть часть своих расходов в качестве вычета по налогу на имущество.

Та же ст. 220 НК РФ определяет лимит суммы вычета, которая подлежит возврату в дальнейшие годы. Такое преимущество имеют исключительно пенсионеры. Например, в 2016 году перерасчет переносится на 2014-12 годы.

Ранее правом возврата любой человек мог воспользоваться лишь единожды, при этом стоимость покупки не играла никакой роли. В новой редакции закона это положение отменено. Теперь возврат можно совершать несколько раз, если не превышается лимит выплат в размере двух миллионов рублей.

Имущественный вычет для работающего пенсионера

С 2014 года пенсионер, продолжающий трудиться, имеет право на вычет в рамках общепринятой процедуры. Получить возврат можно напрямую у своего работодателя, или в ФСН.

Работающий пенсионер вправе претендовать на вычет лишь в год получения свидетельства собственника. Одновременно он может воспользоваться переносом имущественного остатка на предыдущие периоды.

Имущественный вычет для неработающего пенсионера

Пенсионеру предоставляется возможность переложить имущественный остаток на последние 3 года стажа перед выходом на отдых. Смысл заключается в следующем:

если человек уже вышел на отдых и приобрел жилье или землю под строительство, то он вправе заявить о возврате имущественного вычета;
если это было сделано ранее (до выхода на пенсию) и не прошло трех лет, то он также может выступить претендентом на вычет по имуществу;
трехлетний срок инспекторы начинают исчислять с года, предшествующему периоду формирования остатка.

Из всего следует, что неработающий пенсионер имеет право на имущественный налоговый возврат, если он прекратил работать с момента официального выхода на пенсию, до этого он уже получал имущественный вычет и не просрочил трехлетний срок переноса.

В любых других случаях получение возврата строится по стандартным правилам:

вычет приравнивается к фактическим расходам, лимит составляет 260 000 руб., а фактический лимит не превышает двух миллионов;
возможность вычета теряется, если рассматриваемый объект куплен посредством материнского капитала, федеральных/местных бюджетных средств, за счет работодателя и в случае, когда сделка совершена с человеком, который зависит от покупателя-налогоплательщика;
возврат разрешается компенсировать в течение нескольких периодов до момента, пока не будет выплачена вся заявленная сумма.

Порядок получения имущественного вычета

Первый способ – в ФСН согласно регистрации по прописке. Претендент должен принести пакет документов налоговому инспектору в ФСН.

Далее запускается механизм всевозможных тщательных проверок предоставленных бумаг на их подлинность. Процедура может обоснованно затянуться до трех месяцев.

При положительном рассмотрении претендент получит извещение, а затем должен будет написать заявление с указанием банковского счета, на который и будут перечислены деньги. После подачи заявления оплата поступит в течение 30 дней.

Если ответ примет отрицательную форму, то гражданин также получает извещение, обязующее его обосновать и аргументировать информацию, указанную в предоставленных документах.

Список необходимых документов

Декларация по форме 3-НДФЛ с указанием только того вида дохода, с которого был выплачен налог в 13%. Стандартный бланк можно взять у инспектора ФСН.
Документ можно отнести лично, либо отправить письмом заказного характера с обязательным указанием на конверте перечня входящих в него документов. Количество деклараций напрямую зависит от периода положенного вычета.
Справка формы 2-НДФЛ о полученных доходах, начисленных/выплаченных налогах из бухгалтерии предприятия.
Документы на право собственности и их ксерокопии.
Копии платежных документов.
Если объект рассмотрения приобретается в совместное пользование, то следует приложить свидетельство о заключении брака и письменное согласие на сделку, заверенное нотариально.

Пример по получению налогового вычета пенсионером

Ушаков Е.И. вышел на заслуженный отдых в 2005 году. Через восемь лет после этого он продал квартиру, которой владел 1 г. и 8 мес., за 2 млн. руб. и купил дом за 5 млн. руб.

В силу того, что Ушаков владел квартирой менее трех лет, он будет обязан заплатить 13% с прибыли. Если учитывать, что он тогда использовал налоговый вычет при покупке квартиры для пенсионеров и уменьшил облагаемую сумму (на 1 млн.руб.

), то размер налога данного периода — 130 тыс. руб.

В момент покупки дома у Ушакова повторно возникло право вычета. Денежный возврат составляет 260 тыс. руб. В силу того, что обе сделки произошли в один год, можно произвести взаимозачет.

Заключение

При выходе на заслуженный отдых пенсионеры получают ряд льгот социального характера, по оплате услуг ЖКХ, по снижению ставок различных сборов и другие. Налоговое законодательство предоставляет им такое право, как имущественный вычет.

Освобождение от уплаты в случае получения права собственности полагается и работающим пенсионерам, и прекратившим свою трудовую деятельность, если соблюдены все условия для стандартного порядка оформления возврата. При этом в понятие «вычет (возврат)» входит не только непосредственная стоимость купленного жилого помещения, но и расходы, возникшие в процессе внутренней отделки, при условии.

В любом случае всю необходимую информацию по вычету, способах его начисления и компенсированию пенсионеры всегда могут узнать у инспекторов ФСН.

Наиболее популярные вопросы и ответы на них по налоговым вычетам пенсионеров

Вопрос: Если человек стал собственником квартиры за несколько лет до выхода на пенсию, можно ли ему претендовать на имущественный налоговый вычет?

Ответ: Человек стал собственником, допустим, в 2013 году, а пенсионером — в 2008. Трехлетний период предоставления вычета утерян, так как допускается его перенос лишь на 2013-2011 гг.

В это время гражданин уже не получал никакой налогооблагаемой прибыли, поэтому не может стать претендентом на вычет. Но существует один нюанс.

Если недвижимость куплена в браке, а супруга не является пенсионеркой или трудиться, будучи на пенсии, то в роли заявителя на вычет может выступать она.

Список законов

Статья 217 НК РФ
Статья 220 НК РФ

Вам будут полезны следующие статьи:

Москва и область:
Санкт-Петербург и область:
По России:

Позвоните прямо сейчас — это быстро и бесплатно!

Источник: http://social-benefit.ru/pensionery/doplaty-k-pensii/nalogovye-vychety-dlya-pensionerov/

Налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры

С начала двадцать первого века у всех работающих граждан в определенный момент существует возможность вернуть установленную сумму денег, потраченную на покупку недвижимости.

Возвращается лишь часть от потраченной суммы, и называется эта процедура имущественный вычет. Налоговый вычет пенсионерам доступен, но не всем.

Рассмотрим в данной статье, какие пенсионеры могут рассчитывать на возврат НДФЛ.

В настоящее время правило, согласно которому получить налоговый вычет при покупке недвижимости, могут только те граждане, доходы которых подвергаются налогообложению.

Существует определенное количество доходов, на которые налоги не распространяются. Например, элементы, доходы от выращенной собственноручно сельскохозяйственной продукции, материальная поддержка государством семей, имеющих трудности, и некоторые социальные пособия.

В их число входит и пенсия. Следовательно, неработающий пенсионер, не имеющий других доходов не может получить имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости.

Однако, ограничение это касается только тех пенсионеров, которые не работают и не имеют каких-либо доходов, облагаемых налогами.

Необходимо подчеркнуть, что если пенсионер официально не работает, но имеет какой – либо дополнительный доход, с которого взимается налог, например, со сдачи жилья в аренду и найме, то он может рассчитывать на налоговый вычет для пенсионеров.

Виды вычетов

Вычеты бывают нескольких видов. За один и тот же период можно воспользоваться несколькими видами вычетов. Чаще всего совмещают имущественный с социальным. В таком случае вычеты суммируются. Разные возможности вычетов в разные периоды можно совмещать и комбинировать в зависимости от удобства.

Вычеты бывают:

Стандартного образца. Действуют для детей или, имеющих право на получение пособия по тем или иным обстоятельствам, например, это касается военнослужащих, военных, различных других льготников;
Социальные. Они полагаются за лечение физических лиц, покупку лекарств, взносы на пенсионный счет, учебу и т.д.;
Имущественные. Имущественный налоговый вычет получается при приобретении или реализации недвижимости любого типа. При продаже квартиры, покупке квартиры, приобретении земли, гаражей, домов, используя льготы при покупке жилья, и т.д.

На какие доходы пенсионер может получить налоговый вычет?

Суммы, на которые пенсионеры могут рассчитывать на налоговый вычет установлены законом. В их число входят:

Средства, уплаченные продавцу при покупке жилья или иной недвижимости. Сумма, не превышающая два миллиона рублей. Сумма возврата НДФЛ будет составлять около двухсот пятидесяти тысяч рублей;
Средства, потраченные на погашение процентов кредитов на жилье, до трех миллионов. Получить можно примерно до четырехсот тысяч рублей на руки.

Такими примерами становится понятно, что налоговый вычет возможно получить с средств, потраченных лично при покупке квартиры, дома, земли или гаража.

И стоимостью до определенной суммы. Если стоимость недвижимости больше, то возврат средств тоже возможен, но рассчитываться он будет немного иначе.

Вычет всегда происходит исходя из суммы уплаченных налогов.

Покупка недвижимости до пенсии

Если покупка недвижимости была совершена до выхода на пенсию, а после некоторого времени выход на нее все-таки состоялся, то получить вычет за покупку квартиры тоже достаточно просто.

Вычет также можно получить на основании пенсионного статуса, и не имеет значение, куплена ли квартира до его приобретения.

Главное, чтобы временной промежуток между приобретением жилья и выходом на пенсию не превышал трех лет.

Как оформляется

Процедурой оформления компенсации налогового вычета можно начать заниматься в любой удобный момент. Для налогового вычета, при покупке квартиры в течении трех лет вам необходимо обратится в ИФНС.

Стоит только понимать, что сделать это нужно как можно раньше после покупки жилья, так как с каждым годом размер процентов, которые возможно получить, будет уменьшаться.

В первый год заключения сделки, не имеет значения, когда вы обратитесь за вычетом, в конце года или сразу же, как получили имущество. Получить вычет достаточно просто, попадая под некоторые условия получения.

Необходимые документы

Для оформления необходимо подать документы в налоговую службу по месту жительства и соответствующее заявление, подкрепленное документами:

Документ, подтверждающий личность заявителя, паспорт;
Копия пенсионного удостоверения, если такое есть;
Само заполненное заявление;
Справка с содержанием информации об уплаченных НДС;
Справка с информацией о доходах;
Документы на квартиру. Договор о купле-продаже жилья, справка, подтверждающая собственность и прочее;
Документ, подтверждающий оплату покупки, чеки, выписки из банка. Либо документы об ипотеке или кредите;
Для собственников, состоящих в браке, также необходимо предоставить документ-свидетельство о браке.

Проверка и рассмотрение документов обычно занимает от двух до четырех месяцев. После положительного решения, на указанный заявителем счет отправляется сумма выплаты. В случае отказа вам будет подробно указана причина, и в случае несогласия вы можете попробовать обжаловать отказ.

(1 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://PensioVed.ru/nalogi/nalogovyj-vychet-pensioneram-pri-pokupke-kvartiry

Налоговые льготы при покупке квартиры для пенсионеров в 2019 году

Не все граждане в РФ осведомлены о том, что законодательно установлены льготы для пенсионеров при приобретении квартиры, на которые они вправе рассчитывать при соответствии определенным критериям.

Итак, рассмотрим, положены ли налоговые льготы при покупке квартиры для пенсионеров в 2019 году, каким именно категориям, суть данных льгот и законодательное регулирование.

Что нужно знать

В России для граждан пенсионного возраста разработано множество льгот и послаблений, которые действуют в различных сферах.

В данном материале рассмотрим подробно, на какие льготы могут претендовать пенсионеры при покупке собственного жилья.

Разберемся, каким образом предоставляются льготы, какие категории граждан пенсионного возраста имеют право на них, порядок подачи и перечень документации.

Основные моменты

Не все граждане РФ знают о том, что пенсионеры не должны вносить в казну налог на недвижимое имущество (частный дом, квартира, гаражный бокс или другая недвижимость).

Причем льгота предоставляется даже для пенсионеров, которые продолжают работать. Применяется данное правило даже в ситуации, если пенсионер владеет долей в совместном праве собственности на жилье или дом.

Чтобы получить льготу и не вносить в бюджет налог не недвижимость, пенсионер должен предоставить в налоговый орган пенсионный документ, паспорт и копии данных документов.

Если пенсионер вносил сумму налога на имущество, тогда после предоставления пенсионного документа налоговый орган пересчитывает налоговые оплаты и возвращает пенсионеру оплаченные средства.

В процессе приобретения недвижимого имущества, в случае первичного строительства или покупки земельного участка для ИЖС пенсионер вправе рассчитывать на получение налогового вычета в отношении налога НДФЛ.

Поскольку стоимость недвижимости высока, суммы налогового вычета также могут быть значительными.

Налоговый вычет допускается получить также на оплату процентов по кредиту, взятому в банковском учреждении для нового строительства частного дома, покупки жилья или земельного надела для строительства.

Лица пенсионного возраста не платят налоговый сбор за один объект недвижимости каждого вида. То есть если у пенсионера есть квартира и загородный дом, тогда налог на них он не платит.

Однако если у гражданина пенсионного возраста в собственности две квартиры, налог необходимо будет заплатить за одну из них.

При покупке недвижимого имущества пенсионер получает послабление в виде налогового вычета.

В соответствии со ст. 220 НК РФ при затратах на покупку квартиры или строительство частного дома государством уменьшается налоговая база на 2 млн. рублей.

То есть, если квартира приобретена за 3 млн. рублей, налог рассчитывается только с 1 млн. рублей. Если жилплощадь была приобретена с привлечением ипотечного кредитования, тогда налоговая база уменьшается на 3 млн. рублей.

Кто относится к данной категории граждан

Отметим, что на оформление льгот могут претендовать как трудоустроенные, так и неработающие пенсионеры.

В первом случае ситуация понятна, поскольку человек официально получает доход и платит с него налог НДФЛ. Аналогично с остальными работающими людьми, ставка по НДФЛ для пенсионеров составляет 13%.

Законодательством предусмотрена возможность получения налогового вычета, поэтому каждый гражданин может вернуть уплаченную сумму до 260 тыс. рублей.

Официально трудоустроенные пенсионеры относятся также к этой категории, поэтому могут вернуть уплаченную сумму, начиная с года приобретения недвижимости.

Во второй ситуации человек, вышедший на пенсию, получает пенсионные выплаты, которые не облагаются НДФЛ. То есть такая категория не должна платить налог.

В соответствии с ФЗ №330-ФЗ о корректировках НК РФ, даже вышедший на пенсию нетрудоустроенный гражданин имеет право на получение льготы при приобретении недвижимого имущества, однако порядок оформления незначительно отличается.

Лицо из данной категории может использовать свою льготу на протяжении последних трех лет, расчет которых проводится со дня покупки квартиры.

Однако льгота может быть назначена только в случае, если гражданин получал этот период официальную зарплату.

Такая процедура оформления льготы представляет собой перенос суммы неиспользованной льготы на дальнейшие периоды.

Если пенсионер перестал получать доход не с начала налогового года, тогда он вправе рассчитывать на оформление льгот с данного года.

Правовое регулирование

Вопрос предоставления льгот пенсионерам при приобретении жилплощади регулируют:

Жилищный Кодекс РФ;
Налоговый Кодекс РФ;
ФЗ №330-ФЗ от 1 ноября 2011 года.

Согласно законодательству имущественный налоговый вычет предоставляется только гражданам, официальный доход которых облагается налогом со ставкой 13%.

Поскольку пенсия не облагается налогом, неработающие пенсионеры в основном не могут оформить налоговый вычет в процессе приобретения квартиры.

Также отметим, что если пенсионер не имеет места официального трудоустройства, однако получает постоянный дополнительный доход, с которого оплачивает 13% НДФЛ, он может использовать свое право на налоговый вычет и возврат налогов с данных доходов.

Например, к таким относится прибыль от передачи в аренду недвижимости, от реализации недвижимости.

Налоговая льгота при покупке квартиры пенсионером

Актуальность проблемы определена тем фактом, что граждане в основном желают вложить заработанные средства в недвижимое имущество, а после приобретения хотят вернуть определенную часть внесенной суммы аналогично с иными лицами.

Не все знают о тонкостях оформления льгот, поэтому мы расскажем, какова специфика налоговой льготы, как вернуть НДФЛ, который был уплачен в процессе приобретения жилья пенсионером.

Механизм получения

Процедура оформления льготы в случае приобретения жилплощади для граждан пенсионного возраста не имеет различий с не пенсионным возрастом, поскольку являет собой механизм возврата налоговой суммы, которую человек внес в государственный бюджет.

: как вернуть 13 процентный налог

Лицо должно предъявить в налоговое учреждение по адресу проживания заполненную декларацию формы 3-НДФЛ с детальным указанием всех строк касательно полученных доходов и прибыли, оплаченного налога и жилплощади.

Помимо этого, необходимо к декларации прикрепить документы, которые подтверждают право человека на оформление такого рода льготных выплат:

На протяжении трех месяцев налоговая служба проверяет предъявленный пакет документации и справок на правильность заполнения и подлинность, а также законность права гражданина на предоставление такой льготы.

Если после проверки принято позитивное решение, тогда на указанный расчетный счет пенсионера из казны поступает сумма, которая была прописана в декларациях.

Отметим, что если работники налогового органа находят какие-либо неточности либо недостаточность пакета документов, они проводят официальный запрос с требованием уточненной декларации и документов, которые не были предоставлены изначально.

Чтобы иметь возможность получить деньги, у пенсионера должен быть открыт расчетный счет с любом отечественном банке, платежные реквизиты которого он должен предоставить в документах налоговой.

Уточним, что деньги перечисляются исключительно на банковский счет, пенсионер ни при каких обстоятельствах не может рассчитывать на получение суммы наличными.

Нюансы при заключении сделки

Предоставление льгот для лиц пенсионного возраста характеризуется некоторыми особенностями, которые нужно брать во внимание в процессе оформления документации:

Льготы для нетрудоустроенных пенсионеров даются за последние три года	И если пенсионер начинает процесс оформления льгот не в год приобретения жилья, а в следующем налоговом периоде, тогда он может потерять значительную сумму, которая могла бы быть возмещена, если бы он обратился годом ранее
Если недвижимость была куплена на основании долевой собственности	Например, с детьми или супругом, тогда уплативший налог пенсионер также имеет неоспоримое право на льготу в виде возмещения затрат, понесенных им при приобретении жилплощади
Трудоустроенный пенсионер	По аналогии с налогоплательщиками не пенсионерами, может оформить льготу и посредством обращения в налоговое учреждение, и через своего официального работодателя. Если гражданин совмещает несколько должностей или мест трудоустройства, он может рассчитывать на оформление налогового вычета у одного или двух налоговых агентов. Работники налоговой службы сами устанавливают порядок работодателей, где должна быть оформлена льгота пенсионеру. В такой ситуации трудоустроенный пенсионер должен получить в налоговой службе подтверждение того, факта, что ему по закону полагается такая льгота или налоговый вычет, и предъявить такой документ налоговым агентам

Какие нужно предоставить документы

Поскольку нетрудоустроенный пенсионер не получает дохода, подлежащего обложению налогом, вычет проводится по его желанию за последние три года, когда он работал.

С этой целью в налоговую службу понадобится предоставить документы:

Декларация формы 3-НДФЛ	—
Выписка из бухгалтерии	С последнего места трудоустройства
Копии правоподтверждающих бумаг на квартиру	Договор купли-продажи, документ о государственной регистрации квартиры или отдельной комнаты
В случае погашения процентов по ипотечному кредиту	Договор с банковским учреждением, договор займа или ипотеки, график оплаты тела и процентов по кредиту
Копии платежной документации	Которая служит подтверждением проведения расчетов за приобретенное жилье (корешки к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении средств со счета покупателя на счет продавца, товарные или кассовые чеки)
Документы о внесении платежей по ипотечному договору или сделке займа	Выписки с банковского счета налогоплательщика, выписки учреждения, которое выдало кредит, о внесении процентов и оплате тела кредита
В случае покупки недвижимости в совместную долевую собственность	Необходимо приложит копию свидетельства об официальном супружестве, письменное согласие о договоренности сторон о разделении суммы имущественного вычета между супругами

Данный перечень документации, подтверждающий осуществленные расходы и право на оформление имущественного вычета при покупке квартиры, нужно предоставить в налоговую службу по месту постоянной регистрации пенсионера вместе с заполненной декларацией.

Поскольку вычет перечисляется из федерального бюджета, к налоговой декларации необходимо прикрепить заявку на возмещение НДФЛ в связи с понесенными затратами на покупку квартиры.

Итак, вернуть сумму уплаченного в бюджет налога для лиц пенсионного возраста не так сложно, как кажется на первый взгляд.

Ознакомившись с вышеизложенными материалами, теперь вы знаете нюансы оформления льгот и налогового вычета при покупке жилья, полный перечень документации, поэтому данный процесс не займет у вас много времени.

В итоге вы сможете вернуть значительную сумму, которую вы внесли в качестве налога в казну, и получите существенную прибавку к официальной пенсии.

Внимание!

В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://jurist-protect.ru/nalogovye-lgoty-pri-pokupke-kvartiry-dlja-pensionerov/

При покупке квартиры нужно ли платить налог пенсионеру

И не только в отношении пенсионеров. Но о нем немного позже. От какой суммы нужно «отталкиваться»? Существуют 2 разные стоимости недвижимости — кадастровая и рыночная. В этом смысле ответить трудно. Согласно законам, вычет 13% должен производиться по кадастровой стоимости квартиры.

А вот в налоговых органах считают иначе. И требуют перерасчета по рыночной цене квартиры. Не соглашайтесь на такое, это прямое нарушение ваших прав. Помните, расчеты ведутся только по кадастровой стоимости. От этих данных необходимо «отталкиваться» пенсионерам.

Исключение из правил О каком исключении шла речь? Налог на квартиру для пенсионеров при продаже может отсутствовать. Об этом уже было сказано. Но нужно соблюсти одно святое правило. Какое именно? В собственности жилье должно находиться у пожилого человека не менее 3 лет.

Желательно, чтобы этот срок был побольше.

Упустить ее никто не хочет. Но желательно поторопиться — у пенсионера будет всего 3 года на осуществление запроса на налоговый вычет с покупки квартиры. После этого срока такое право сгорает. И вернуть его уже никак не получится. Для неработающих К слову, налог на квартиру для пенсионеров, которые не работают, тоже имеет свои нюансы.

Если пожилой человек внезапно покупает недвижимость, то он может получить, как и в вышеописанном случае, соответствующий вычет. При подобном раскладе придется учесть множество условий. Например, оформить вычет можно за любой год, предшествующий покупке, но не более чем за 3 года.

Кроме того, вы имеете право на возврат 13% от совершенной сделки. И при этом максимальная сумма вычета не может превышать 2 миллионов рублей. Именно такие правила имеются в современном законодательстве.

Разбираемся в налоговых нюансах и вычетах пенсионерам

Предоставление льгот для лиц пенсионного возраста характеризуется некоторыми особенностями, которые нужно брать во внимание в процессе оформления документации: Льготы для нетрудоустроенных пенсионеров даются за последние три года И если пенсионер начинает процесс оформления льгот не в год приобретения жилья, а в следующем налоговом периоде, тогда он может потерять значительную сумму, которая могла бы быть возмещена, если бы он обратился годом ранее Если недвижимость была куплена на основании долевой собственности Например, с детьми или супругом, тогда уплативший налог пенсионер также имеет неоспоримое право на льготу в виде возмещения затрат, понесенных им при приобретении жилплощади Трудоустроенный пенсионер По аналогии с налогоплательщиками не пенсионерами, может оформить льготу и посредством обращения в налоговое учреждение, и через своего официального работодателя.

Нужно ли платить налог при покупке квартиры?

Вычеты при покупке квартиры пенсионером- важная часть социальной поддержки государства. Льготы при покупке квартир пенсионерами получаются в определённых законом обстоятельствах. Рассмотрим сущность и порядок получения льгот, положенных пенсионерам.

Каковы налоговые льготы пенсионерам при покупке квартиры Закон при покупке квартир делит пенсионеров на две группы: 1.

Работающие пенсионеры Если квартиру покупает работающий пенсионер, то здесь всё очень просто- работающие, даже являющиеся пенсионерами лица так же как и все платят налог на физических лиц (так называемый НДФЛ). Для всех работающих- и пенсионеров и обычных граждан этот налог составляет 13%.

Вот уплата этого налога и даёт пенсионерам возможность получить так называемый налоговый вычет. Согласно этому закону любой покупатель квартиры (в том числе и работающий пенсионер) сможет вернуть из уплаченного до 260 000 рублей.

Покупка квартиры пенсионером

Когда пенсионер прекратил получать официальный доход не с начала года (налогового периода), он имеет право получить льготы с этого года. То есть налогоплательщик имеет право получать льготу с года выхода на пенсию.

Налог с продажи квартиры для пенсионеров

Налог на собственность (квартиры, дома, дачи) — это очень тонкий момент в Российском законодательстве. И сделать соответствующие выводы можно лишь с учетом всех сопутствующих обстоятельств. Во всяком случае, можно сказать точно, — налог на квартиру для пенсионеров, в принципе, существует.

Но платится он не всегда. И есть много моментов, которые помогают получить льготы либо полностью освобождают вас от уплаты. Со всем этим предстоит познакомиться далее. Имущество Например, существует так называемый имущественный налог. Среди населения он больше известен как налог на недвижимость.

Чаще всего действует в отношении квартир и домов. Требует с налогоплательщиков ежегодных взносов. Но только не в нашем случае. Налог на квартиру для пенсионеров (имущественный) полностью отсутствует. При любом раскладе. Только об этом знают немногие.

Получение имущественного вычета при покупке квартиры/дома пенсионером

Как получить льготу пенсионерам при покупке квартиры Вообще порядок получения пенсионерами льготы при покупке квартиры возрасте ничем особенным не отличается от обычного, так как представляет собой обычный механизм возврата налога, который уплачен в бюджет. Чтобы получить вычет, пенсионер предоставляет налоговой службе декларацию 3-НДФЛ с указанием пунктов по полученным доходам, цены купленной недвижимости и уплаченного налога. К декларации прилагаются документы:

Заявление по форме
Копия паспорта
Документы на квартиру (это свидетельство о праве собственности, плюс договор купли-продажи, плюс расписка в получении денег)
Все справки о полученных доходах (2-НДФЛ) за весь период использования льготы.

Далее налоговики проверяют предоставленные документы в течении трёх месяцев.

Вычеты при покупке квартиры пенсионером

Однако льгота может быть назначена только в случае, если гражданин получал этот период официальную зарплату. Такая процедура оформления льготы представляет собой перенос суммы неиспользованной льготы на дальнейшие периоды.

Правовое регулирование Вопрос предоставления льгот пенсионерам при приобретении жилплощади регулируют:

Жилищный Кодекс РФ;
Налоговый Кодекс РФ;
ФЗ №330-ФЗ от 1 ноября 2011 года.

Согласно законодательству имущественный налоговый вычет предоставляется только гражданам, официальный доход которых облагается налогом со ставкой 13%. Поскольку пенсия не облагается налогом, неработающие пенсионеры в основном не могут оформить налоговый вычет в процессе приобретения квартиры.

Налоговые вычеты и уплата налогов для пенсионеров при продаже квартиры

Внимание

Если гражданин совмещает несколько должностей или мест трудоустройства, он может рассчитывать на оформление налогового вычета у одного или двух налоговых агентов. Работники налоговой службы сами устанавливают порядок работодателей, где должна быть оформлена льгота пенсионеру.

В такой ситуации трудоустроенный пенсионер должен получить в налоговой службе подтверждение того, факта, что ему по закону полагается такая льгота или налоговый вычет, и предъявить такой документ налоговым агентам Какие нужно предоставить документы Поскольку нетрудоустроенный пенсионер не получает дохода, подлежащего обложению налогом, вычет проводится по его желанию за последние три года, когда он работал.

Поскольку стоимость недвижимости высока, суммы налогового вычета также могут быть значительными.

Лица пенсионного возраста не платят налоговый сбор за один объект недвижимости каждого вида. То есть если у пенсионера есть квартира и загородный дом, тогда налог на них он не платит. Однако если у гражданина пенсионного возраста в собственности две квартиры, налог необходимо будет заплатить за одну из них.

Источник: http://dtpstory.ru/pri-pokupke-kvartiry-nuzhno-li-platit-nalog-pensioneru/

Выплата налогового вычета пенсионерам при покупке жилья

Российское налоговое законодательство позволяет покупателю недвижимости вернуть часть уплаченного налога.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионерам, работающим после выхода на заслуженный отдых, производится на тех же основаниях, что и другим налогоплательщикам, но с дополнительными возможностями.

Выплата налогового вычета пенсионерам при покупке жилья может быть произведена не только за год, в котором была заключена сделка, но и за предшествовавшие налоговые периоды.

Как получить вычет при покупке квартиры работающему пенсионеру

НК РФ предусматривает ряд видов вычетов: стандартный и социальный для отдельных категорий налогоплательщиков, инвестиционный, при работе с ценными бумагами и другими вложениями, и имущественный для операций с недвижимостью. Последний из видов вычетов – это возможность для граждан, плативших НДФЛ в установленном порядке, вернуть часть отданных государству средств в качестве компенсации расходов на строительство или покупку жилья.

Имущественному вычету посвящена статья 220 Налогового кодекса, которая регламентирует категории получателей, ситуации, порождающие право на выплаты и предельный объем средств, которые бюджет может вернуть налогоплательщику.

Воспользоваться вычетом можно только один раз в пределах 2 миллионах рублей, если жилье покупается сразу, или 3 миллионов при покупке в ипотеку. Если жилье обошлось дешевле установленного максимума, налоговая инспекция может вернуть 13% от реальных затрат. Если дороже – аналогичную долю от выделенного лимита.

При покупке на первичном рынке в сумму расходов на приобретение можно включить затраты на ремонт.

Не получится оформить налоговый возврат, если:

сделка была заключена между родственниками;
покупатель не является налогоплательщиком или ведет предпринимательскую длительность с уплатой налога меньше 13%.

Оформить налоговый вычет могут и граждане, не имеющие постоянного места работы. Если ранее они декларировали доходы, например, от продажи имущества, ценных бумаг или сдачи жилья в аренду, уплаченные на эти сделки налоги могут быть возвращены при покупке недвижимости.

Перенос налогового вычета пенсионерам

Работающему пенсионеру следует определиться с форматом получения средств:

Прямой платеж из бюджета — в год налоговые органы могут вернуть не больше, чем было уплачено гражданином за предыдущий отчетный период.
Получение от работодателя дополнительных 13% зарплаты, которые должны были бы удерживаться в качестве налога, в следующем году.

Работающие пенсионеры могут перенести часть налогового вычета на будущий год, если начисленную сумму невозможно использовать в текущем отчетном периоде. Предельный срок, в который нужно выбрать всю сумму возможного возврата, не установлен. Чем ниже уровень заработка получателя, тем дольше он будет получать причитающиеся ему средства.

Относительно недвижимости, приобретенной после 2014 года, те, кто уже пользовались налоговым вычетом, но не выбрали максимальный лимит из-за низкой стоимости жилья, могут перенести остаток на новые приобретения.

Вычет составит остаток невостребованной суммы, а не новый 2-миллионный лимит.

За сколько лет можно получить налоговый вычет за квартиру пенсионеру

Пункт 10 статьи 220 Налогового кодекса предоставляет работающим пенсионерам выбор: затребовать вычет за год, в который была куплена квартира, или обратить на прошлые годы. Те, кто недавно прекратил трудовую деятельность, могут вернуть часть уплаченных в бюджет налогов.

Максимальный срок, на который может распространяться вычет, составляет три года до покупки.

Если пенсионер купил квартиру в 2019 году и продолжает работать, он может воспользоваться вычетом в период с 2016-2020 и последующие годы. Если он вышел на пенсию в тот же год, что и приобрел недвижимость, вычет может быть произведен за 2016-2018 годы. Не получится вернуть деньги, если гражданин не платит налоги более трех лет.

Вычет при покупке жилья в общую собственность супругов пенсионеров

Если квартиру покупает семья, то оба супруга имеют право оформить налоговый вычет, вне зависимости от того, кто из них будет указан в документах как хозяин. При этом мужу и жене выделяется по личному лимиту – 2 миллиона каждому, а они имеют право распределить между собой доли возврата уплаченного НДФЛ.

Например, если квартира стоила 1,5 миллиона, вычет можно поделить пополам – по 13% от 750 тысяч для каждого или оформить его полностью на одного из супругов, а остаток средств и право второго на 2-миллионный лимит в будущем перенести на другой объект.

Чтобы быстрее получить положенный средства, супруги-пенсионеры таким образом могут распределить вычет на те из последних трех лет, когда у них были максимальные доходы. Распределение фиксируется в специальном соглашении, которое подается в налоговую вместе со свидетельством о браке и другими документами.

Налоговый вычет для военных пенсионеров

Военнослужащие платят налоги в том же объеме, что гражданские рабочие и специалисты, и, соответственно, имеют право на возврат части средств при покупке жилья. Особенность положения военных пенсионеров в том, что им предоставлены отдельные условия для приобретения жилья в ипотеку полностью за государственный счет.

В этом случае право на вычет не возникает. Если отставник вложил в покупку часть собственных средств или за свой счет выполнил отделочные работы в новостройке, налоговый вычет будет произведен исходя из потраченной суммы.

Какие документы требуются пенсионеру для вычета

Для оформления налогового вычета потребуются 3 ключевых блока документов:

Документы на недвижимость: выписка из ЕГРН, акт приемки новостроя, договор участия в долевом строительстве;
Бумаги об оплате: расписка продавца о получении средств, если речь идет о частном лице, договор об ипотечном займе, квитанции, платежные поручения при покупке у юрлица, доверенность на оплату, если процесс перечисления был поручен третьему лицу.
Данные о налогооблагаемой базе: справка с работы по форме 2-НДФЛ за год, уплаченные в котором налоги подлежат возврату.

Также потребуется пенсионное удостоверение.

Порядок получения вычета

Оформить вычет можно в налоговой инспекции по месту жительства или через работодателя, если речь идет о будущих удержаниях из зарплаты. Но визит в налоговую обязателен.

Для получения выплаты разовым платежом следует обратиться в ФНС по месту жительства с заполненной декларацией 3-НДФЛ. В ней приводятся:

сведения о заявителе: ФИО, адрес проживания, паспортные данные;
информация об объекте покупки или строительства жилья: адрес, структура собственности;
данные о понесенных расходах;
сведения о доходах и уплаченных налогах согласно справке с работы;
расчет суммы, подлежащей возврату в текущем году и остатке налогового вычета.

Декларация подается в следующем году после совершения сделки в любой удобный для пенсионера период. Требование подавать декларации до 30 апреля к вычету не относится. На проверку документов и перечисление средств на расчетный счет налогоплательщика фискальным органам отводится до полугода.

Если деньги будут возвращаться пенсионеру в виде неудержанного НДФЛ, он может оформить вычет еще в год совершения купли-продажи. Для этого в первую очередь следует обратиться в налоговую инспекцию за уведомлением о праве на имущественный вычет. В заявлении в свободной форме излагаются обстоятельства, дающие указанное право, а также указываются:

сумма понесенных расходов;
объем вычета в текущем году;
наименование компании-работодателя, с указанием адреса и ИНН;
перечень приложенных копий документов.

При подаче обращения при себе следует иметь оригиналы документов для сверки сотрудником налоговой. Обращение налогоплательщика должно быть рассмотрено в течение месяца, после чего выдадут уведомление о праве на вычет.

На основании этого документа до конца года удержания НДФЛ производиться не будут. При наличии остатка средств вычета, в следующем году, придется повторять процедуру.

Источник: https://zaoalto.ru/articles/vyplata-nalogovogo-vycheta-pensioneram-pri-pokupke/